我们知道，以战略为重点的 FP&A 团队已经从传统的财务规划转向了基于驱动因素的预算。通过使用考虑其运营绩效的报告技术，公司可以制定更频繁、更现实、更相关和更有用的计划。
基于驾驶员的规划是您的优先事项吗？考虑这三个您应该尽快采取行动的原因。
理由#1：它创造了圣杯：真理的单一来源
财务领导者知道，高绩效组织依赖于信息，而不仅仅是数据，来激发他们的洞察力并推动可行的决策。尽管如此，随着必须管理的数据量猛增，大多数 CFO 都在努力快速准确地解释这些数据。事实上，根据最近的 CFO 指标报告，近 70% 的财务高管表示他们的数据是孤立的，而 40% 的人承认被迫在他们的 FP&A 活动中使用不准确的数据。更糟糕？根据特许公认会计师公会的数据，超过 90% 的电子表格包含严重错误——尽管超过 90% 的用户确信他们的模型是完美的。
这个问题不会很快消失。事实上，59% 的 CFO 表示，他们必须管理的数据量在未来五年内将增加多达 50%。信息的激增导致了我们所谓的数据辩论，这浪费了时间和云领导者的整体战略愿景。
幸运的是， 基于驱动程序的企业预算 通过创建一组所有业务部门的人员都同意的通用数字来解决这个棘手的问题。通过围绕对您的业务重要的因素仔细定义您的驱动因素，您可以确定优先级并创建一个有效的系统。这种单一的真实来源有助于减少电子表格的混乱，同时还消除围绕数据的冲突，以便财务团队最终可以超越仅仅充当财务警察。通过与公司其他人员建立一种共享语言，FP&A 领导者可以将注意力转移到产生洞察力、战略和行动的关键工作上，而不是陷入争论问责制和准确性的问题上。
那么你如何开始呢？查看构成您的财务报表的所有 GL 帐户，从您的损益开始。评估是什么推动了您的收入和运营费用。大多数公司能够选择 10 个左右的账户来影响 80-90% 的损益。从基于这些创建驱动程序开始，让其余帐户成为最重要帐户的功能。
没有公司会因为办公用品而亏本或亏本，因此与其花时间计划该帐户，不如将其作为基于驱动程序的帐户，例如每人的美元数。然后，随着人数的波动，办公用品的预算也会波动。通过花时间了解业务并创建基于驱动程序的方法，您将在每个预测周期中获得丰厚的时间回报。您将不再与您的业务合作伙伴进行毫无结果的盲目对话，而是开始进行更具战略性、重点性的讨论，从而真正推动您的业务取得成果。
理由#2：它启动了主动规划
传统的静态规划 沉迷于过去，这对任何人都没有好处。通过查看过去的业绩和了解数字，财务经理试图将以前的结果与当前的预期进行比较。问题？该策略意味着即使是最新的预测也总是向后看，而且往往是在一年前确定的。它们永远不会超过最佳猜测或假设，而且它们几乎立即变得无关紧要。
但是，使用基于驱动因素的预算的 CFO 可以通过将更深入地了解业务绩效的计划注入到他们的计划中来避免这种命运。通过创建 支持实时信息并绕过手动报告流程的 主动规划系统，CFO 可以确保立即获得准确、最新的信息，这有助于他们的团队创建前瞻性的战略洞察力，让 CEO迫切需要。
主动规划的核心是拥有多个数据点，使财务团队能够通过关注一系列数据点、敏感性分析和多个假设情景来更具战略性地思考。通过使用企业绩效管理EPM之类的解决方案 ，财务团队的时间更多地用于战略思考，而不是电子表格搬运师。
理由#3：它提高了准确性，同时节省了每个人的时间
许多 FP&A 团队已经习惯了一个严峻的现实：尽管深夜不断努力从其他业务部门收集数据，但他们的预测最终还是大错特错。只有 1% 的公司在 30 天内实现了 90% 的预测准确度。根据 CFO 指标报告，只有四分之一的 CFO 达到了他们的销售预测，16% 的 CFO 低于 6% 或更多。这让思考的财务团队成员想知道：我们为什么还要打扰？
处理预测的更好方法是不断更新各种“最佳”、“最差”和“最可能”情景。当然，如果您仍然在电子表格中来回切换，那么这样做会花费大量时间。但是，通过使用像 LEANX 精益云 这样的系统 ，它将您的 Excel 连接到基于云的规划系统，您可以轻松地开发始终基于最新和最准确数据的演示质量报告。即使是最大和最复杂的企业，您也可以执行专注于数十或数百个财务和运营 KPI 的复杂报告。
战略首席财务官根据单一事实来源的不断更新版本计划一系列替代结果。这样做可以让利益相关者更好地了解如果错过或超出关键假设可能会发生什么。财务团队可以无缝维护一组高收入和低收入场景，以及包含各种命题的复杂场景（“如果我们投资这项新业务并且对我们的一个产品的需求减少怎么办？”） ; 以及可能会被推迟六个月到一年的行动（例如收购）所影响的行动。
