公司使用财务规划和分析 （FP&A） 来预测损益，以支持其整体业务战略。它使领导者能够有效地管理现金流并充分利用其资本，同时在运营和战略层面做出有用的决策。然而，这种对FP&A的深度依赖并不总是常态。
FP&A的演变
传统上，FP&A 被认为是一组数字运算者，负责管理预算并跟踪实际偏离目标的地方。该功能仅限于根据每个部门提供的不同电子表格汇编的历史数据进行猜测。
如今，FP&A 根据来自多个来源的数据来编译、审查和预测绩效，而不仅仅是简单的预算电子表格。随着全球经济的快速变化，敏捷决策是保持竞争力的关键，企业希望 FP&A 提供快速、明智的选择的关键信息。
未来几年，FP&A 部门将成为组织的领导者，推动从执行领导到部门管理的各个业务层面的数据知情决策。简而言之，FP&A 不会再将所有时间都花在电子表格上来评估过去的绩效，以便应用于未来的静态预算。他们是企业长期成功的关键人物，这要归功于他们提供准确预测的能力。
更好地访问大数据使 FP&A 分析师能够创建预测、建模和场景，为整个组织提供信息。有了这些信息，FP&A不仅将提高年度预算编制过程的效率，而且还将支持一种更具适应性、敏捷性的方法，根据需要进行持续规划和重新预测。季度预测、事件驱动预测或滚动预测可以支持基于实时数据的动态调整。
这些数据来自多种软件来源，包括企业资源规划 （ERP）、客户关系管理 （CRM）、人力资源信息系统 （HRIS） 等，然后用于支持适当的规划流程并传播到所有相关部门。
从整体上审视财务业绩，可以释放对影响业务的因素（从销售到营销、人力资源、IT、采购和供应链）做出反应和预测变化的潜力。
FP&A将越来越多地成为成功和有竞争力的企业的驱动力。这些公司将保持灵活性，能够从FP&A的大数据驱动和人工智能驱动的预测模型中做出明智的决策，同时能够对当前趋势做出快速反应。
通过分析财务和运营结果，可以预测绩效。准确预测的要素包括：
- 分析竞争和市场
- 持续跟踪各业务部门的 KPI
- 创建预测模型，以便在出现中断时进行调整并制定长期增长战略
- 定期对绩效进行方差分析，以制定持续改进计划
FP&A 是一项核心业务功能，用于在不断变化的、有时甚至是动荡的市场条件下保持最佳绩效。最成功的领导者了解如何在公司和业务部门层面利用 FP&A
企业 FP&A 和业务部门 FP&A 之间的区别
企业 FP&A 通过规划、预算和预测以及管理和绩效报告来支持整个组织的财务健康和增长。在企业FP&A中，目标是通过将企业战略与财务规划联系起来，将目标设定与运营执行联系起来来管理绩效。
顾名思义，业务部门 FP&A 在规划、预算和预测方面负有相同的责任，重点是业务的特定单位或部门。当这些流程应用于业务部门层面时，可以实现与计划整体执行的深度联系，有助于实现在公司层面设定的目标。业务部门 FP&A 策略师根据特定的组织范围目标对进度进行分析，同时支持执行他们自己的狭窄计划并解决差距和瓶颈。
一些最常见的瓶颈包括过于孤立的流程、对运营驱动因素的可见性差以及过度依赖电子表格——对于这种范围的任务来说，电子表格是一个非常有限的工具。数据管理是一个巨大的挑战。随着信息量和重要性的增长，您收集、评估、共享和利用信息的能力也必须增加。
即使在最直接的企业中，也很难协调每个部门使用的大量数据源、单点解决方案、电子表格和其他系统。再加上人为错误，很难想象计划和预测是准确的。
传统的手动编译和分析数据的方法通常既耗时又耗费资源。整个周期是艰巨而令人不快的，没有办法知道几代人的错误是否经常被复合和推断。
您的FP&A策略是什么？
选择不参与协作 FP&A 流程的公司可能会面临严重的竞争劣势。Gartner财对财务和 IT 领导者进行了调查，其中“96% 的人确认在 2024 年之前采用将 FP&A 与至少一个运营规划领域保持一致的规划策略。
我们对 Gartner 报告的理解是，财务和 IT 规划领导者及其团队正在利用他们日益增长的信心来利用技术进步来加强他们深入参与企业规划的努力。如果不优先考虑 FP&A 作为企业规划的驱动力，企业将发现自己落后于增长曲线。
Leanx EPM 是协作 FP&A 的先驱，专门帮助规划团队从仅仅跟踪他们的业务发展到真正运营它们。通过提供管理多种方案和战术假设的能力，Leanx EPM 可以将组织的战略与可行且现实的业务计划保持一致，从而实现跨业务部门和整个组织的财务规划可见性。
Leanx EPM 平台还可以无缝地整合到流程中的其他关键贡献，包括供应链、劳动力、销售和营销计划——无论决策发生在哪里。Leanx EPM 平台提供专注于帮助您实现特定战略目标的技术。
当您的企业未来岌岌可危时，纸质记录和电子表格的拼凑解决方案将无法解决问题。Leanx EPM 的云原生解决方案让您无需昂贵的顾问或笨拙的学习曲线即可启动和运行。毕竟，您需要专注于制定计划——这就是 Leanx EPM 的全部意义所在。
